Задание: Сформировать систему бюджетов торговой организации на один месяц, используя исходный баланс (закладка Баланс) и исходные предполагаемые данные на месяц (закладка ИД) 

Исходные данные: 

1. Баланс компании на начало месяца: 

Оборотные активы (денежные средства, дебиторская задолженность, авансы, выплаченные поставщикам, запасы товаров, задолженность бюджета по НДС)

Внеоборотные активы (остаточная стоимость сооружений и оборудования нетто). 

Обязательства (авансы полученные от покупателей, кредиторская задолженность перед поставщиками, задолженность по зарплате, задолженность перед бюджетом (по НДС, по налогу на прибыль, по начислениям на зарплату), банковский кредит) 

Капитал (обыкновенные акции, нераспределенная прибыль). 

 2. Прогноз продаж по клиентам и планируемые цены 

Клиенты: Трейдер Альфа, Трейдер Бета, Трейдер Гамма, Трейдер Дельта 

Группы товаров: 

1) Продукт 1.1, Продукт 1.2, Продукт 1.3 

2) Продукт 2.1, Продукт 2.2, Продукт 2.3, Продукт 2.4 

Средняя цена за ед. без и с НДС. 

3. Планируемые оплаты в бюджетном месяце (трейдеры Альфа, Бета, Гамма, Дельта). 

4. Данные для прогноза транспортных затрат в бюджетном месяце 

Транспортные компании: АТП 1, АТП 2, АТП 3, АТП 4 

Показатели: кредиторская задолженность на начало месяца, кол-во рейсов, ед., средняя цена рейса с НДС, руб., оплата в бюджетном месяце 

5. Данные для прогноза закупок 

1. Планируемая торговая наценка30% 

2. Закупочная цена без НДС, руб., закупочная цена с НДС, руб., остаток на конец мес. (ед) в разрезе товарных групп 1 и 2. 

6. Доля закупок по поставщикам (Поставщик 1 и Поставщик 2) в разрезе товарных групп 1 и 2. 

7. Данные по оплате труда (повременная оплата, количество часов, стоимость одного часа, количество повременных работников, постоянная сумма зарплаты, процент комиссионных вознаграждений менеджерам по продажам) 

8. Затраты на содержание офиса (для бюджета Содержание офиса): канцтовары, хозтоварырасходные материалы для содержания оргтехники, услуги интернета, услуги связи (городская связь), услуги связи (мобильная связь - MTC), услуги связи (мобильная связь - Билайн), почтабухгалтерские бланки, бумага, обслуживание транспорта, прочие 

9. Процентные ставки налогов (по НДС, по налогу на прибыль, взносы во внебюджетные фонды), ставка по краткосрочному кредиту.

Необходимо составить: бюджет продаж по ассортименту (в разрезе товарных групп 1 и 2), бюджет продаж по клиентам (трейдеры Альфа, Бета, Гамма, Дельта), бюджет транспортных издержек (по АТП 1, АТП 2, АТП 3, АТП 4), бюджет закупок (в разрезе товарных групп 1 и 2), бюджет закупок по поставщикам (в разрезе товарных групп 1 и 2 и поставщиков 1 и 2), расчет себестоимости реализованных товаров и остатков, бюджет оплаты труда, бюджет на содержание офиса, бюджет НДС, бюджет доходов и расходов (БДР), бюджет движения денежных средств (БДДС), прогнозный баланс на конец месяца.